20220301 – Compliance y consejo administración – Germán González Avecilla

Contar con un buen sistema de Compliance se ha convertido en un elemento esencial para la sostenibilidad y buena gobernanza de las empresas. De todas, con independencia de su tamaño, sector de actividad o ámbito geográfico de actuación. El responsable último de la existencia e implementación eficaz y eficiente del sistema de cumplimiento es, sin duda, el Consejo de Administración. Este órgano de gobierno usualmente delega, la tarea que no la responsabilidad, en una de sus comisiones delegadas, la Comisión de Auditoría y Cumplimiento. Y esta, a su vez, descansa en el departamento de cumplimiento bajo la dirección y el liderazgo del Director de Compliance o Chief Compliance Officer. 

La relación entre este y aquellos, la Comisión y el Consejo, se torna crucial para la eficacia y eficiencia del sistema. Es fundamental que Chief Compliance Officer mantenga informados a la Comisión y al Consejo de cuantas cuestiones afecten o puedan afectar a la eficacia y eficiencia del sistema de cumplimiento. Y es tan fundamental, o más, que el Consejo y la Comisión muestren interés por la materia. Que no se limiten a darse por enterados. El derecho de los administradores a estar informados de cuantas cuestiones afecten a la empresa que administran es también un deber que les obliga a recabar por todos los medios a su alcance la información que estimen necesaria para el adecuado entendimiento de la cuestión y la correcta toma de decisiones si consideran que la información suministrada no es suficiente. 

En esta sesión abordaremos cuestiones como la “in”-dependencia del Director de Compliance (o Chief Compliance Officer), su relación con el Consejo de Administración y con la Comisión de Auditoría y Cumplimiento, los cauces para una adecuada comunicación, información y reporte, el deber de los administradores de recabar más información si lo consideran necesario y los límites, si los hay, al derecho-deber de información especialmente en cuanto hace referencia a las investigaciones de presuntas irregularidades.