¿Cómo se diseña y elabora un Plan Auditoría y cómo se lleva a la práctica? Un ejemplo para la función de Compliance
SESIÓN DE FORMACIÓN WEBINAR
¿Cómo se diseña y elabora un Plan Auditoría y cómo se lleva a la práctica? Un ejemplo para la función de Compliance
ALCANCE Y OBJETIVOS DE LA SESIÓN
Dando continuidad a la sesión celebrada el pasado 3 de noviembre de 2020, el objetivo de este webinar es ofrecer una visión práctica de cómo la función de Auditoría Interna diseña y elabora su plan de auditoría y cómo lleva a la práctica su labor de auditoría en relación con los procedimientos y procesos de la función de Compliance.
En este sentido, conocer la metodología de Auditoría Interna es de gran relevancia para el ejercicio de la propia función de Compliance, dado que el carácter multidisciplinar de esta última se evidencia en el uso de muchas de las técnicas y métodos utilizados por los equipos de Auditoría Interna (identificación del universo de riesgos, priorización de revisiones a realizar, tamaño de la muestra, medición del riesgo, documentación de evidencias, etc.)
En particular, los objetivos específicos de aprendizaje son:
- Reforzar el valor del papel que juega la función de Auditoría Interna como tercera línea de defensa en relación con las labores de aseguramiento y garantía a los órganos de administración y dirección de la empresa acerca de la efectividad y eficacia de la función de Compliance.
- Profundizar en la metodología utilizada por Auditoría Interna para establecer su plan de auditoría e identificar y el priorizar universo de riesgos a auditar.
- Identificar mediante ejemplos prácticos cómo se audita un control o proceso específico de Compliance.
- Conocer el contenido básico de un informe de Auditoría.
- Conocer qué pasos deben seguirse una vez emitido el informe.
LECTURAS RECOMENDADAS
- Instituto de Auditores Internos (2020). El Modelo de las Tres Líneas del Institute of Internal Auditors 2020. Recuperado de: https://auditoresinternos.es/uploads/media_items/three-lines-model-spanish-version-translation-updated-july-15th-2020.original.pdf
- Instituto de Auditores Internos (2018). Gobierno del Riesgo de Cumplimiento: Relación entre Auditoría Interna y Cumplimiento Normativo. Recuperado de: https://auditoresinternos.es/uploads/media_items/gobierno-del-riesgo-de-cumplimiento-relacion-entre-auditoria-interna-y-cumplimiento-normativo.original.pdf
- Instituto de Auditores Internos (2019). Auditoría Interna y la ética empresarial Recuperado de: https://auditoresinternos.es/uploads/media_items/fa-bricaetica-web.original.pdf
- Instituto de Auditores Internos (2014).Entorno de control: Siete preguntas que cualquier Consejero debe plantearse. Recuperado de: https://auditoresinternos.es/uploads/media_items/f%C3%A1bricacontrol-web.original.pdf
- Instituto de Auditores Internos (2013).Marco de relaciones de Auditoría Interna con otras funciones de Aseguramiento. Recuperado de: https://auditoresinternos.es/uploads/media_items/fdp_aseguramiento-dic2013.original.pdf
- Instituto de Auditores Internos (2017)Más allá del aseguramiento. El auditor interno como asesor de confianza. Recuperado de: https://auditoresinternos.es/uploads/media_items/fabrica-asesor-de-confianza.original.pdf
PROGRAMA DE LA SESIÓN
I. Diseño, elaboración y aprobación del Plan de Auditoría Interna
II. Similitudes y diferencias entre las evaluaciones de riesgos realizadas por Auditoría Interna y Compliance
III. Ejemplos prácticos: cómo auditar el Canal de Denuncias
IV. Contenido del informe de Auditoría Interna
V. Seguimiento de las recomendaciónes de Auditoría Interna
DESTINATARIOS
- Compliance Officers
- Abogados, consultores y otros profesionales que estén interesados en profundizar en esta materia y su vinculación con el ámbito del desarrollo de programas de compliance corporativo.
Ponente:
JUAN ARMENDÁRIZ
Juan Armendáriz cuenta con una dilatada experiencia en el mundo de la auditoría interna, principalmente en el sector financiero. Ha desarrrollado su carrera a lo largo de más de 20 años en entidades como Allfunds (donde ejerce actualmente como Global Head of Internal Audit), Barclays, EY y American Express, durante los cuales ha podido trabajar de forma estrecha con Compliance tanto en el día a día como a través de la Comisión de Auditoría.
Es licenciado por la Universidad de Kent (Canterbury, Reino Unido) y la Universidad de Jean Moulin (Lyon, Francia). Cuenta con el Certified Internal Auditor (CIA) y el Certification in Risk Management Assurance (CRMA) por el Instituto de Auditores Internos.
Fecha:
Martes, 23 de MARZO de 2021
Modalidad de formación:
Webinar
Nivel: MEDIO