El valor de los informes de Experto Externo acreditados por ENAC

Como en su momento adelantaba mi compañero, el doctor González Hurtado, en este mismo Blog, la acreditación en España en relación con el aseguramiento de los sistemas de compliance cada vez ha ido cogiendo mayor relevancia, y desde luego su artículo resulta muy buen punto de partida para quienes se acerquen a este mundo por…

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Aproximación a las obligaciones de compliance para un proveedor de servicios de activos virtuales

Resumen: Los avances tecnológicos proyectados sobre la economía han convertido a los denominados criptoactivos en una revolución dentro del sector financiero. Este trabajo analiza un conjunto de riesgos corporativos surgidos de un entorno trepidante, desprovisto de regulación y a la zaga de un progreso tecnológico aventajado a requisitos legales y compromisos asumidos desde las organizaciones.…

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Compliance y minerales provenientes de zonas de riesgo

A propósito del Reglamento (EU) 2017/821 y el debido cumplimiento en la cadena de suministro de los minerales provenientes de zonas de riesgo: cómo evitar caer en un compliance de papel. Por Rebeca Vergara Gaona, abogada (UBA) experta en finanzas corporativas y mercados de capitales, certificada en iCECOM (2021), miembro de la Asociación Española de…

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La exención de pena por cumplimiento normativo

ÍNDICE Introducción 3 Premisas de partida: la regulación legal y técnica de los programas de compliance 5 2.1.        Regulación jurídico-penal de los programas de compliance 6 2.2.        La regulación técnica de los programas de compliance penales 9 Los programas de compliance en la jurisprudencia de la Sala de lo Penal del Tribunal Supremo 12 3.1.       …

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Canal de alertas en Blockchain: herramienta imprescindible para fomentar la cultura ética y la RSC

La creación de herramientas digitales que permiten gestionar riesgos y que evitan posibles infracciones que conllevan sanciones económicas y pérdida de la reputación, es una tendencia que demandan las organizaciones. Blockchain y los Contratos Inteligentes se posicionan como tecnologías transformadoras para el cumplimiento y la gestión ética de las organizaciones en los próximos años. El…

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El KYC perpetuo: la transformación del riesgo y el cumplimiento

La transformación digital de los procesos de conocimiento del cliente (KYC) ha evolucionado rápidamente. La innovación continúa con formas siempre activas de control de riesgos que se vuelven más sofisticadas. Pero, ¿qué opinan los propios profesionales de cumplimiento acerca de la idea de procesos de KYC perpetuos? El KYC de Moody’s Analytics hace poco llevó…

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Coaching para promover la cultura de Compliance

RESUMEN  En este trabajo se afronta, de una forma comprensiva, el coaching como metodología adecuada para promover la cultura de compliance en las organizaciones. Para ello, se señalan aquellos aspectos a tener en cuenta para propiciar una cultura de compliance de calidad. Se hace una aproximación a los principales elementos clave para el desarrollo de…

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La relación entre ética y compliance: ¿dependencia o complemento?

Resumen/Abstract Ética es una palabra que viene siendo objeto de estudio de grandes filósofos y sociólogos desde hace varios siglos. Compliance, es un término de origen estadounidense con apenas cincuenta años de vida. El objetivo del presente trabajo es mostrar la necesaria relación entre dos términos con varios siglos de diferencia en cuanto a su…

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Los canales de denuncia como palanca de cambio en las organizaciones

Frente al fraude, el nivel de control interno es un factor crítico. Si los mecanismos de vigilancia de la empresa se relajan, el fraude tiene más posibilidades de aparecer y prosperar. Y eso es precisamente lo que hemos visto en FTI Consulting durante los años de pandemia. El caos organizativo facilitó irregularidades, como la gestión…

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